Заполнение регистра по НДФЛ в 1С ЗУП

Comments

• Добрый день!

  Цитата: Добрый день. Мучают сомнения по поводу правильности заполнения дат Регистра налогового учета по НДФЛ в программе ЗУП 1С:Предприятие 8.2 (8.2.17.153).Смотрю регистр раздел 4 (Расчет налоговой базы и налога). Например (см.приложение к вопросу), февраль.Исчислено налога - февраль 28.02.2013,удержано налога - февраль 28.02.2013,перечислено налога - февраль 15.03.2013.А разве удержание налога в регистре не должно отражаться в момент выплаты за февраль, т.е. датой 15.03.2013?Заранее благодарен.

  
  Налоги по заработной плате за февраль действительно должны были быть уплачены до 15 марта.
• Цитата: Исчислено налога - февраль 28.02.2013,удержано налога - февраль 28.02.2013,перечислено налога - февраль 15.03.2013.А разве удержание налога в регистре не должно отражаться в момент выплаты за февраль, т.е. датой 15.03.2013?

  
  Удержание происходит в момент расчета ЗП.
  Налогоплательщик ваш сотрудник, а вы только налоговый агент, который отвечает за перечисление в бюджет.
• то есть программа заполняет этот регистр правильно?
• Добрый день!

  Цитата: то есть программа заполняет этот регистр правильно?

  
  Начислено и удержано-дата должна быть одна, а перечисленно-посмотрите по банку, если именно 15-го вы налог перечислили-то значит правильно все.
• Видите статьей 226 НК РФ предусмотрено, что налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.
  То есть как я понимаю сумма в регистре по строке "удержано налога" должна быть датой выплаты - 15.03.2013 г , а не датой начисления - 28.02.2013.
  Или я чего -то не понимаю? Объясните, пожалуйста.
• Добрый день!
  

  Цитата: Видите статьей 226 НК РФ предусмотрено, что налоговые агентыобязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.То есть как я понимаю сумма в регистре по строке "удержано налога" должна быть датой выплаты - 15.03.2013 г , а не датой начисления - 28.02.2013.Или я чего -то не понимаю? Объясните, пожалуйста.

  
  
  В отношении зп прочтите 223 статью НК
  
  Статья 223 НК. Дата фактического получения дохода
  
  
  1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 4 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
  
  1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
  
  2) передачи доходов в натуральной форме - при получении доходов в натуральной форме;
  
  3) уплаты налогоплательщиком процентов по полученным заемным (кредитным) средствам, приобретения товаров (работ, услуг), приобретения ценных бумаг - при получении доходов в виде материальной выгоды.
  
  2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
• Добрый день. Юля, так вот и выходит что в регистре удержан НДФЛ должен быть в день выплаты з/пл, а не начисления. Или не так?
• Цитата: так вот и выходит что в регистре удержан НДФЛ должен быть в день выплаты з/пл, а не начисления. Или не так?

  
  Советник государственной гражданской службы 2-го класса (ФНС России) Кирилл Котов считает, что вообще не надо заполнять, пока ЗП не выплатите, см. обсуждение
• Меню/Сервис/Параметры учета/Выплата зарплаты - Взаиморасчеты по зарплате в разрезе месяцев начисления галочка стоит?
  Это ответ на вопрос начислено/удержано в одном месяце.
  
  

  Цитата: Советник государственной гражданской службы 2-го класса (ФНС России) Кирилл Котов считает, что вообще не надо заполнять, пока ЗП не выплатите, см.обсуждение

  
  Даже в указанном вами обсуждении подвергается сомнению правильность точки зрения Кирилла Котова. 🤦‍♀️
  Что уж говорить о моем скромном ИМХО?🙁
• Добрый вечер. К сожалению, не могу посмотреть сейчас настройки. А вот то что, налог исчисленный=удержанный это точно помню из настроек. Засомневался верно ли это.